Baufinanzierung als GmbH-Geschäftsführer

Steuerlich bist du als Geschäftsführer deiner eigenen GmbH angestellt, du beziehst ein Gehalt. Für die Bank zählt aber die Beteiligung: Wer maßgeblich an der Gesellschaft beteiligt ist, in der Regel ab rund der Hälfte der Anteile, gilt bei der Finanzierung als selbstständig und nicht als Angestellter. Das ist keine Formsache, es entscheidet, welche Unterlagen du brauchst und wie dein Einkommen gerechnet wird.

Dein Einkommen ist mehr als das Geschäftsführergehalt. Viele zahlen sich ein moderates Gehalt und lassen den Rest als Gewinn in der GmbH. Das Gehalt sieht die Bank als planbar an und rechnet es voll, Gewinnausschüttungen dagegen vorsichtiger: meist über einen Schnitt aus mehreren Jahren und oft mit einem Abschlag, weil sie schwanken. Manche Häuser rechnen Ausschüttungen voll mit, andere gar nicht. Genau hier gehen die Banken am weitesten auseinander.

Die Bank prüft nicht nur dich, sondern auch dein Unternehmen. Jahresabschlüsse und BWA der letzten zwei bis drei Jahre, das Eigenkapital der GmbH, ihre Verbindlichkeiten, laufende Bürgschaften oder Gesellschafterdarlehen. Deine private Bonität und die Lage der Gesellschaft hängen zusammen, ein gutes Gehalt hilft wenig, wenn die Bilanz Fragen aufwirft.

Die häufigsten Stolpersteine sind hausgemacht und steuerlich sogar sinnvoll. Ein niedrig gehaltenes Gehalt spart Steuern, lässt dich vor der Bank aber wenig verdienen. Gewinne, die du im Unternehmen behältst statt auszuschütten, sind für die Bank erst einmal nicht verfügbar. Und Holding-Strukturen, die steuerlich clever sind, verstellen ihr den Blick auf das, was bei dir persönlich ankommt. Nichts davon ist ein Fehler, aber es will erklärt sein.

Was hilft, ist Vorlauf und die passende Bank. Nicht jedes Haus bewertet einen Gesellschafter-Geschäftsführer gleich, und wer die falsche zuerst fragt, bekommt ein „geht nicht“, das nichts über die anderen aussagt. Wir bereiten den Zusammenhang aus Gehalt, Ausschüttung und Unternehmenszahlen so auf, dass eine Bank ihn schnell versteht, und wählen die, die deine Konstellation überhaupt rechnet. Ein Rechner kann das nicht abbilden, dafür ist der Fall zu individuell, deshalb schauen wir persönlich drauf.